​​​​​​​​

ผู้ออกผลิตภัณฑ์ระดมทุน คือ บริษัท หรือบริษัทจำกัด หรือ บริษัทมหาชน จำกัด ที่มีความประสงค์ที่จะระดมทุนจากผู้ลงทุนที่เป็นประชาชนทั่วไปผ่านช่องทางตลาดทุน โดยวิธีการเสนอขายหุ้นต่อประชาชนในวงกว้างเป็นครั้งแรก หรือที่เรียกว่า IPO (Initial Public Offering) โดยแปลงสภาพบริษัทเป็นบริษัทมหาชนจำกัด หรือ บมจ. และนำบริษัทเข้าจดทะเบียนซื้อขายหุ้นในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ซึ่งบริษัทผู้ออกผลิตภัณฑ์ระดมทุนนั้นต้องมีระบบการควบคุมภายในที่ดี มีงบการเงินที่มีมาตรฐาน และมีผู้สอบบัญชีที่สำนักงาน ก.ล.ต. ให้ความเห็นชอบ มีกรรมการบริหาร กรรมการอิสระ กรรมการตรวจสอบ ที่มีคุณสมบัติเหมาะสม และการบริหารต้องไม่มีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ โดยการระดมทุนผ่านการนำเสนอขายหุ้นต่อประชาชนในวงกว้าง หรือที่เรียกว่า PO (Public Offering) นั้นจะต้องมีการเปิดเผยข้อมูลที่ถูกต้องและเพียงพอให้แก่ผู้ลงทุนเพื่อใช้ในการประกอบการตัดสินใจลงทุน และต้องการเปิดเผยข้อมูลทั้งก่อนและหลังการเสนอขาย ประกอบด้วย แบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายหลักทรัพย์ (Filing) หนังสือชี้ชวน (Prospectus) ซึ่งต้องเปิดเผยข้อมูลก่อนการเสนอขาย และต้องเปิดเผยรายงานการขายหลักทรัพย์ Filing ที่ได้รับการปรับปรุงข้อมูลให้เป็นปัจจุบัน รายงานเหตุการณ์สำคัญที่มีผลกระทบต่อการตัดสินใจลงทุน รวมถึงรายงานการถือครองหลักทรัพย์ของกรรมการ ผู้บริหาร และผู้สอบบัญชี ภายหลังจากการนำเสนอขายเสร็จสิ้น โดยหลังจากที่ระดมเงินจากผู้ลงทุนสำเร็จแล้ว  ผู้ลงทุนซึ่งเป็นผู้ถือหุ้นของบริษัทสามารถทำการซื้อขายเปลี่ยนมือได้ในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย โดยผลกำไรหรือขาดทุนจากการซื้อขายหุ้นในตลาดหลักทรัพย์นั้นจะไม่เกี่ยวข้องกับผลกำไรหรือผลการดำเนินงานของบริษัทผู้ออกผลิตภัณฑ์การลงทุนแต่อย่างใด